Документы, необходимые для проведения Due Diligence

1. Свидетельство о регистрации юридического лица.

2. Устав и учредительный договор.

3. Копия реестра акционеров.

4. Разрешения на выпуск ценных бумаг и их регистрацию. Регистрационные документы, информация о размещении, документы проспекты эмиссии. Переписка с Федеральной Комиссией по Ценным Бумагам.

5. Организационная структура предприятия.

6. Описание компании (история развития, производственные мощности, номенклатура продукции).

7. Планы развития компании (бизнес-план, финансовые планы).

8. Проблемы развития отрасли, основные конкуренты, описание сильных и слабых сторон.

9. Бухгалтерская отчетность (ф.1, ф.2, ф.3, ф.4, ф.5) за пять последних лет (ф.1, ф.2 за последний год поквартально).

10. Расшифровка статей формы №2:выручки (по видам деятельности) и себестоимости (по статьям затрат).
м 11. Расшифровка статей баланса: основные средства: год постановки на учет, первоначальная и остаточная балансовая стоимость, размер амортизации в месяц, дата последней переоценки; перечень нематериальных активов, краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения.

12. Подробная расшифровка среднегодовых величин операционных и внереализационных доходов и расходов за последние 3-5 лет.

13. Дебиторская задолженность (список крупнейших дебиторов с размером задолженности, датой образования и разбивкой по срокам просроченности. Безнадежные долги.

14. Краткосрочные и долгосрочные займы и кредиты, в т.ч. налоговые (условия займов, график погашения).

15. Правоподтверждающие документы на все объекты недвижимого имущества. Копии технических паспортов БТИ. Копии свидетельств о собственности.

16. Сведения об оборудовании - по прилагаемой форме.

17. Копия свидетельств о регистрации нематериальных активов (товарных знаков и т.д.).

18. Правоустанавливающие и правоподтверждающие документы на право пользования (собственности) земельным участком. Кадастровые планы. Справка о величине земельного налога.

19. Сведения о дочерних предприятиях. Годовые балансы и отчеты о прибылях Компаний, в которых имеется участие.

20. Договоры залога имущества.

21. Действующие договоры аренды с размерами арендных платежей.

22. Учетная политика организаци, приказ.

23. Штатное расписание (Общая информация о сотрудниках: количество (штатных и внештатных), рабочее время и уровень заработной платы, система стимулирования труда).

24. Перечень основных поставщиков и покупателей с указанием доли каждого в общем объеме.

25. Лицензии и разрешения местных, региональных и федеральных властей на размещение или ведение данного вида деятельности; Сертификаты и лицензии на соответствие требованиям здравоохранения и безопасности, а также на соответствие экологическим требованиям;

26. Выверенные балансовые данные по состоянию на конец предыдущего месяца.

27. Детальный анализ дебиторской задолженности с разбивкой по срокам задолженности по состоянию на конец предыдущего месяца.

28. Расшифровка статей товарных и сырьевых запасов с указанием их балансовой стоимости, количества в натуральном измерении и места хранения.

29. Договора учета (покупки) и копии векселей, приобретенных и проданных предприятием на протяжении 3-х последних лет.

30. Копии договоров лизинга, в т.ч. финансового.

31. Копии всех протоколов заседаний совета директоров.

32. Характеристики и личные дела ведущих сотрудников, которые, как ожидается, останутся в компании после совершения сделки. Все профсоюзные договора или договора с сотрудниками, включая результаты последнего пересмотра заработной платы.

Вышеприведенный перечень корректируется по результатам предварительного ознакомления с объектом исследования. Организационный план проведения исследования предоставляется Заказчику на утверждение после подписания договора о проведении due diligence.

Вернуться к описанию услуги Due Diligence